O que é estruturação na lavagem de dinheiro?

A lavagem de dinheiro é um crime financeiro sério – mas também pode ser incrivelmente complexa de detectar

Um método complexo frequentemente adotado por lavadores de dinheiro é a ‘estruturação'. Então, o que exatamente é a estruturação na lavagem de dinheiro, como funciona, como é diferente de smurfing – e você precisa relatar incidentes de estruturação às autoridades? Este guia ajudará você a entender.

O que exatamente é estruturação?

Estruturação é quando uma pessoa deliberadamente divide uma grande transação financeira em uma série de transações menores – com o objetivo específico de evitar a vigilância de reguladores e autoridades policiais.

Cada uma dessas transações menores geralmente é por um valor que está ligeiramente abaixo do limite onde uma instituição financeira precisa apresentar um relatório a uma agência governamental. Nos EUA, um relatório de transação em moeda (CTR) deve ser enviado se uma instituição financeira processar qualquer transação em dinheiro que ultrapasse US$ 10.000.

Para evitar fornecer ao banco as informações necessárias para um CTR, alguém envolvido em estruturação pode dividir suas transações ao longo de vários dias ou depositar o dinheiro em diferentes contas em diferentes bancos.

Qual é a diferença entre estruturação e smurfing?

Embora algumas pessoas usem os termos de forma intercambiável, estruturação e smurfing são diferentes.

A estruturação envolve intencionalmente (e com o propósito de evitar detecção/relato) dividir uma quantia de dinheiro ao invés de depositar tudo em uma única transação. Embora seja uma tática comum de lavagem de dinheiro, os perpetradores também usam a técnica para evadir impostos sobre dinheiro legalmente adquirido e para esconder de onde geram seu dinheiro

Smurfing é tudo o que a estruturação é – e mais. Envolve usar outras pessoas (‘smurfs') para depositar dinheiro em várias contas.

Smurfing é um método popular de colocação na lavagem de dinheiro. O dinheiro obtido ilegalmente é distribuído entre smurfs, que então fazem depósitos em várias contas diferentes (às vezes sob diferentes identidades) em uma variedade de instituições financeiras. Smurfing pode ser bastante complicado e o processo geralmente inclui depósitos em bancos estrangeiros e offshore

Uma vez que o dinheiro entra no sistema financeiro dessa maneira, ele está então acessível para a camadas (a segunda etapa da lavagem de dinheiro). A suspeita é frequentemente evitada uma vez que é difícil estabelecer um vínculo entre os smurfs, os depósitos e as contas utilizadas.

Quais são alguns exemplos de estruturação e smurfing?

Para demonstrar corretamente as diferenças entre estruturação e smurfing, vamos dar uma olhada em alguns exemplos.

Digamos que alguém tenha US$90.000 em dinheiro. Se quiser evitar requisitos de relato, pode dividir isso em 10 transações de US$9.000. Este é um exemplo de estruturação. Lembre-se, estruturar transações dessa maneira é ilegal

A estruturação é relativamente fácil de detectar porque todo o dinheiro geralmente vai para a mesma conta ou um número pequeno de contas que estão sob o mesmo nome. Como resultado, pode voltar-se contra o indivíduo se um banco atento observar uma tendência de depósitos que estão todos logo abaixo do nível que precisa ser relatado.

No entanto, digamos que a mesma pessoa não queira relatar essa renda em sua declaração de imposto ou queira esconder o fato de que o dinheiro foi obtido ilegalmente. Neste caso, a pessoa pede a ajuda de seus amigos para fazer depósitos para ela. Essas pessoas então depositam várias quantias em dinheiro em vários bancos diferentes em diferentes áreas, para evitar detecção. Eles geralmente farão isso sob uma série de nomes falsos e fazem pagamentos entre fronteiras. Todos esses pagamentos estarão logo abaixo do limite do CTR.

A ideia é que se todas essas pessoas depositarem várias quantias em vários bancos – sob vários nomes – então ninguém será capaz de descobrir que as transações estão ligadas.

Claro, a alternativa é que o indivíduo em questão poderia simplesmente depositar todos os US$90.000 em sua conta bancária em uma transação. Esta é a solução legal. No entanto, se a pessoa não tem prova de que tem a capacidade de ganhar esse tipo de dinheiro ou que seu negócio tem a capacidade de gerar o dinheiro, isso pode levar a mais questionamentos por parte do banco. Se esse for o caso, um banco apresentará um relatório de transação em moeda e um relatório de atividade suspeita

Relato de atividade suspeita

Os bancos nos EUA têm a obrigação de relatar todas as transações acima de um certo valor. Eles também têm a obrigação de relatar quaisquer transações que pareçam ‘suspeitas’.

Relatórios de transações em dinheiro

Um Relatório de Transação em Moeda é uma parte essencial das responsabilidades de um banco no combate à lavagem de dinheiro (AML). Esses relatórios exigem que o banco verifique a identidade e o número de segurança social de qualquer pessoa que tente executar uma grande transação, independentemente de essa pessoa ter uma conta no banco.

Hoje, quando um cliente inicia uma transação envolvendo mais de US$10.000, a maioria dos softwares bancários criará um CTR eletronicamente e preencherá automaticamente informações fiscais e outros dados do cliente.

Um banco não é obrigado a informar um cliente sobre o limite de relato de US$10.000, a menos que o cliente pergunte especificamente sobre isso. Quando o cliente é informado sobre o limite, pode então decidir se deseja cancelar a transação completamente ou executar a transação por um valor abaixo do limite. Se o cliente desistir da transação, um relatório de atividade suspeita (SAR) deve ser apresentado.

Relatórios de atividades suspeitas

Se uma instituição financeira suspeitar que um cliente está estruturando transações na tentativa de evitar os requisitos de relato, então eles são obrigados a apresentar um relatório de atividade suspeita (SAR). Os SARs podem ser usados para cobrir quase qualquer atividade que um banco considere suspeita.

Este relatório deve ser apresentado ao Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN), que então investigará o incidente. Uma instituição financeira tem a responsabilidade de apresentar um relatório dentro de 30 dias. Além disso, uma extensão de não mais de 60 dias pode ser obtida, se necessário, para coletar mais evidências. Crucialmente, a instituição não precisa provar que um crime foi cometido e o cliente não precisa ser informado.

O FinCEN exige que os SARs apresentados pelas instituições financeiras identifiquem os seguintes cinco elementos essenciais:

• Quem está conduzindo a atividade suspeita?
• Quais instrumentos ou mecanismos estão sendo usados?
• Quando a atividade suspeita ocorreu?
• Onde ocorreu?
• Por que o emissor acha que a atividade é suspeita?

Além disso, o método de operação também deve ser incluído no relatório.

Exemplos de atividades suspeitas que podem levar uma instituição financeira a apresentar um SAR incluem:

• Uma falta de evidência de atividade de negócios legítima
• Transações que não correspondem ao tipo de negócio declarado
• Volumes de transferências de dinheiro incomuns
• Transações incomumente complexas que exigem várias contas
• Explosões de transações em um curto espaço de tempo
• Transações que são uma tentativa de evitar os requisitos de relato e de manutenção de registros

A estruturação é um crime federal?

A lavagem de dinheiro é um crime sério. Embora às vezes seja processado em nível estadual, muitas vezes é processado na corte federal.

Existem duas leis federais que tratam especificamente da lavagem de dinheiro. A primeira lei (18 U.S.C. §1956) torna crime que alguém participe de uma transação financeira com dinheiro obtido de atividades criminosas com a intenção de promover a atividade criminosa ou ocultá-la.

A segunda lei (18 U.S.C. §1957) torna crime que uma pessoa participe de uma transação monetária no valor superior a US$ 10.000, sabendo que o dinheiro foi obtido através de atividade criminosa específica.

A estruturação foi criminalizada pelo Congresso na Lei de Controle de Lavagem de Dinheiro de 1986, quando o Título 31 do Código dos Estados Unidos foi promulgado.

Consequências da lavagem de dinheiro

Uma violação da 18 U.S.C. §1956 pode resultar em uma sentença de até 20 anos de prisão. Enquanto isso, uma violação da 18 U.S.C. §1957 pode resultar em uma sentença de até 10 anos de prisão. Da mesma forma, pessoas consideradas culpadas de estruturação podem enfrentar até cinco anos de prisão.

Como na maioria dos crimes financeiros federais, a sentença exata que uma pessoa receberá é frequentemente determinada pela quantia de dinheiro envolvida na infração e pelo número de crimes cometidos.

No entanto, a lavagem de dinheiro também tem consequências para as empresas e a economia mais ampla como um todo. Estudos mostraram que a lavagem de dinheiro:

• Desestabiliza a legitimidade do setor privado
• Desestabiliza a integridade dos mercados financeiros
• Causa distorções econômicas e instabilidade
• Leva a uma perda de receita
• Causa enormes quantidades de risco reputacional para as empresas

Há também várias consequências sociais da lavagem de dinheiro, incluindo permitir que traficantes de droga, contrabandistas e outros criminosos expandam suas operações. Além disso, o poder econômico é transferido do mercado, governo e cidadãos para os criminosos.

Como resultado, há um grande foco em impedir que o dinheiro lavado entre no sistema financeiro. É por isso que é tão importante saber o que é estruturação e como ela pode ser parada.

Aumentando a integridade dos negócios

Se sua empresa precisar cumprir com as regulamentações de lavagem de dinheiro, considere usar a Veriff, uma solução para instituições financeiras cumprirem suas obrigações de PLD através de várias verificações.

A triagem AML, ou triagem de Combate à Lavagem de Dinheiro, é vital para negócios que buscam mitigar os riscos associados a crimes financeiros. Os principais benefícios da implementação de uma triagem AML eficaz incluem o aumento da conformidade com os requisitos regulatórios, o que ajuda a proteger as organizações de multas e repercussões legais. Além disso, promove a confiança entre as partes interessadas, demonstrando um compromisso com práticas éticas e segurança do cliente. A triagem AML também ajuda a identificar clientes e transações de alto risco, permitindo a adoção de medidas proativas contra potenciais atividades fraudulentas. No entanto, é importante notar que a Veriff não detecta estruturação; é apenas uma das muitas soluções que as instituições financeiras (FIs) utilizam para atender suas obrigações de AML, que envolvem uma ampla gama de diferentes verificações. Em última análise, ao investir em soluções robustas de triagem AML, as empresas podem proteger suas operações e contribuir para a integridade geral do sistema financeiro.

Aqui na Veriff, entendemos que nenhuma empresa possui as mesmas necessidades de KYC e prevenção de fraudes. É por isso que nossa solução pode se adaptar às suas necessidades, ao mesmo tempo que oferece precisão superior na verificação de identidade online. Dê uma olhada em nossos planos hoje para ver quanto uma plataforma de combate à lavagem de dinheiro pode custar para você.