Quais são as regulamentações de combate à lavagem de dinheiro (AML)?

As regulamentações de combate à lavagem de dinheiro (AML) são leis e procedimentos que visam descobrir esforços para disfarçar fundos ilícitos como receita legítima. Como resultado, as regulamentações de AML dificultam muito que criminosos ocultem os lucros que geraram de atividades criminosas.

Neste blog, analisaremos detalhadamente as regulamentações de AML. Abordaremos as regulamentações que atualmente se aplicam nos EUA, como essas políticas mudaram e se desenvolveram ao longo do tempo, e quem é responsável pela aplicação das regulamentações de AML.

O que é a BSA (Bank Secrecy Act)?

A Lei de Sigilo Bancário (também conhecida como a Lei de Relatório de Transações em Moeda Estrangeira), é uma legislação dos EUA. Foi criada em 1970 e visa impedir que instituições financeiras sejam usadas como ferramentas por criminosos para ocultar ou lavar seus ganhos ilícitos.

Em geral, a BSA:

• Estabeleceu requisitos para registro e relatórios por indivíduos privados, bancos e outras instituições financeiras
• Foi projetada para ajudar a identificar a origem, o volume e o movimento de moeda e outros instrumentos monetários.
• Exige que os bancos relatem transações em dinheiro acima de US$10.000, identifiquem corretamente as pessoas que realizam transações e mantenham registros adequados das transações financeiras

Requisitos de relato da BSA

Sob a Lei de Sigilo Bancário, as instituições financeiras são obrigadas a auxiliar as agências do governo dos EUA na detecção e prevenção de lavagem de dinheiro. Elas devem

• Manter registros de compras em dinheiro de instrumentos negociáveis
• Registrar relatórios de transações em dinheiro que excedem US$10.000 (valor total diário).
• Relatar atividades suspeitas que possam sinalizar atividade criminosa (por exemplo, lavagem de dinheiro ou evasão fiscal)

Um dos principais requisitos da BSA é que as instituições financeiras devem relatar transações em dinheiro que ultrapassem US$10.000. Isso se aplica independentemente de o dinheiro ter sido movimentado em uma única transação ou em várias transações em dinheiro em um curto espaço de tempo. Esses relatórios de transações em dinheiro (CTRs) são registrados eletronicamente na Rede de Execução de Crimes Financeiros (FinCEN).

Além disso, relatórios de atividades suspeitas (SARs) devem ser registrados para qualquer transação em dinheiro em que o cliente pareça estar tentando evitar os requisitos de relato da BSA.

Vamos dar uma olhada nas obrigações de relato e registro das instituições financeiras em maior detalhe:

Relatórios de transações em dinheiro

A BSA estabelece que um relatório de transações em dinheiro deve ser registrado quando uma transação em dinheiro supera US$10.000 em valor. Este requisito diz respeito apenas à troca física de dinheiro (em espécie e papel) entre as pessoas.

Formulário 8300

Além disso, certas entidades reguladas também devem enviar o Formulário 8300 ao receber mais de US$10.000 em dinheiro em uma única transação ou em várias transações relacionadas dentro de 24 horas.

As empresas que precisam enviar o Formulário 8300 incluem galerias de arte, concessionárias de veículos e empresas de seguros.

Relatórios de atividades suspeitas

Transações que envolvem suspeitas de violações da BSA ou atividades de financiamento ao terrorismo, e que agregam mais de US$5.000, devem ser detalhadas em um relatório de atividades suspeitas.

Se a transação for inferior ao limite de US$5.000, então um relatório de atividades suspeitas ainda pode ser registrado - mas isso é voluntário.

Relatório de contas bancárias e financeiras no exterior

Este é um requisito de apresentação anual para indivíduos que possuem contas em bancos estrangeiros que contêm pelo menos US$10.000. O relatório de contas bancárias e financeiras no exterior é geralmente apresentado pelo titular da conta, mas profissionais financeiros podem registrar em nome de um cliente se se registrarem para fazê-lo.

Manutenção de registros

Além dos requisitos de apresentação da Lei de Sigilo Bancário, as instituições financeiras devem manter registros detalhados de atividades suspeitas.

As instituições devem manter um registro de compras de instrumentos monetários entre US$3.000 e US$10.000. Ao fazer isso, o registro deve gravar e verificar as identidades dos compradores e agregar o valor de suas transações.

Instituições com preocupações primárias sobre lavagem de dinheiro

A Seção 311 da Lei USA PATRIOT permite que o Tesouro determine que uma jurisdição estrangeira, instituição, classe de transação ou tipo de conta é de 'preocupação primária de lavagem de dinheiro'.

Se o Tesouro tomar essa medida, as instituições financeiras nacionais devem adotar determinadas 'medidas especiais' contra isso. As quatro primeiras medidas especiais impõem requisitos de coleta de informações, relato e manutenção de registros às instituições financeiras que lidam direta ou indiretamente com a jurisdição ou entidade designada. Sob a medida especial cinco, uma instituição financeira pode ser proibida de abrir ou manter uma conta correspondente ou uma conta pagável através de.

A Rede de Execução de Crimes Financeiros (FinCEN) designou atualmente ou anteriormente cada um dos seguintes como preocupação primária de lavagem de dinheiro e impôs, propôs impor ou rescindiu recentemente medidas especiais:

• ABLV Bank
• Asia Wealth Bank
• Banca Privada d’Andorra
• Banco Delta Asia
• Bank of Dandong
• Birmânia
• Banco Comercial da Síria (inclui o Banco Comercial Sírio-Libanês)
• República Popular Democrática da Coreia
• FBME Bank Ltd.
• First Merchant Bank OSH Ltd.
• First Merchant Finance Ltd.
• First Merchant International Inc.
• First Merchant Trust Ltd.
• FMB Finance Ltd.
• Halawi Exchange Co.
• Infobank (Inclui Belmetalnergo); renomeado Trustbank
• República Islâmica do Irã
• JSC CredexBank
• Kassem Rmeiti & Co. For Exchange
• Liberty Reserve S.A
• Lebanese Canadian Bank SAL
• Multibanka
• Myanmar Mayflower Bank
• Nauru
• Ucrânia
• VEF Banka

Se você é uma instituição financeira, deve monitorar o site de Medidas Especiais 311 do FinCEN, ou se inscrever para receber atualizações. Dessa forma, você pode acompanhar o status de quaisquer descobertas ou medidas especiais atuais que não estão listadas aqui.

Quando as regulamentações de AML entraram em vigor?

Como mencionamos anteriormente, a Lei de Sigilo Bancário (BSA) entrou em vigor em 1970. Desde então, a Rede de Execução de Crimes Financeiros (FinCEN) tem cumprido sua missão de 'proteger o sistema financeiro dos abusos do crime financeiro, incluindo financiamento ao terrorismo, lavagem de dinheiro e outras atividades ilícitas'.

Desde que a BSA foi estabelecida, ela se tornou uma das ferramentas mais importantes na luta contra a lavagem de dinheiro. No entanto, desde então, numerosas outras leis aprimoraram e alteraram a BSA para fornecer às agências de aplicação da lei e regulatórias as ferramentas mais eficazes para combater a lavagem de dinheiro. Vamos dar uma olhada em cada uma delas em maior detalhe:

Lei de Controle da Lavagem de Dinheiro (1986)

• Estabeleceu a lavagem de dinheiro como crime federal
• Proibiu a estrutura de transações para evadir os registros de relatórios de transações em moeda
• Introduziu a confisco civil e criminal por violações da Lei de Sigilo Bancário
• Dirigiu os bancos a estabelecer e manter procedimentos para garantir e monitorar a conformidade com os requisitos de relato e registro da Lei de Sigilo Bancário

Lei de Abuso de Drogas (1988)

• Expandiu a definição de 'instituição financeira' para incluir negócios como concessionárias de automóveis e pessoal de fechamento imobiliário e exigiu que eles apresentassem relatórios sobre grandes transações em moeda
• Exigiu a verificação da identidade dos compradores de instrumentos monetários no valor superior a US$3.000.

Lei Annunzio-Wylie de Combate à Lavagem de Dinheiro (1992)

• Aprimorou as sanções para violações da Lei de Sigilo Bancário
• Exigiu que entidades apresentassem relatórios de atividades suspeitas e eliminou os formulários de referência criminal anteriormente utilizados
• Exigiu verificação e manutenção de registros para transferências eletrônicas
• Estabeleceu o Grupo Consultivo da Lei de Sigilo Bancário (BSAAG)

Lei de Supressão da Lavagem de Dinheiro (1994)

• Exigiu que as agências bancárias revisassem e aprimorassem o treinamento e desenvolvessem procedimentos de exame de combate à lavagem de dinheiro
• Exigiu que as agências bancárias revisassem e aprimorassem procedimentos para referir casos às agências de aplicação da lei apropriadas
• Exigiu que cada Empresa de Serviços de Dinheiro (MSB) fosse registrada por um proprietário ou pessoa controladora da MSB
• Exigiu que cada MSB mantivesse uma lista de empresas autorizadas a atuar como agentes em conexão com os serviços financeiros oferecidos pela MSB
• Transformou a operação de uma MSB não registrada em crime federal

Lei de Estratégia de Lavagem de Dinheiro e Crimes Financeiros (1998)

• Exigiu que as agências bancárias desenvolvessem treinamento de combate à lavagem de dinheiro para examinadores
• Exigiu que o Departamento do Tesouro e outras agências desenvolvessem uma Estratégia Nacional de Lavagem de Dinheiro
• Criou as Forças-Tarefa de Área de Lavagem de Dinheiro e Crimes Financeiros de Alta Intensidade (HIFCA) para concentrar os esforços das agências de aplicação da lei nos níveis federal, estadual e local em zonas onde a lavagem de dinheiro é prevalente.

Lei USA PATRIOT (2001)

• Criminalizou o financiamento do terrorismo e aumentou a estrutura existente da Lei de Sigilo Bancário, fortalecendo os procedimentos de identificação de clientes
• Proibiu instituições financeiras de fazer negócios com bancos de fachada estrangeiros
• Requer que as instituições financeiras tenham procedimentos de due diligence (e procedimentos de due diligence aprimorados para contas de correspondentes estrangeiros e bancos privados)
• Melhorou o compartilhamento de informações entre instituições financeiras e o governo dos EUA, exigindo o compartilhamento de informações entre governo-instituição e o compartilhamento voluntário de informações entre instituições financeiras
• Expandiu os requisitos do programa de combate à lavagem de dinheiro para todas as instituições financeiras
• Aumentou as penalidades civis e criminais para lavagem de dinheiro
• Deu ao Secretário do Tesouro a autoridade de impor medidas especiais a jurisdições, instituições ou transações que são de 'preocupação primária de lavagem de dinheiro'
• Facilitou o acesso a registros e exigiu que os bancos respondessem a pedidos regulatórios por informações dentro de 120 horas
• Exigiu que as agências bancárias federais considerassem o histórico de AML de um banco ao revisar fusões, aquisições e outras solicitações de combinações comerciais

Lei de Reforma da Inteligência e Prevenção do Terrorismo (2004)

• Alterou a Lei de Sigilo Bancário para exigir que o Secretário do Tesouro prescrevesse regulamentos que exigissem que certas instituições financeiras relatassem transmissões eletrônicas de fundos transfronteiriças, se o Secretário determinar que tal relato é 'razoavelmente necessário' para ajudar na luta contra lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo

Lei de Combate à Lavagem de Dinheiro (2020)

• Imprimiu uma variedade de novas obrigações de combate à lavagem de dinheiro sobre bancos e outras instituições financeiras
• Introduziu requisitos de relato de informações de propriedade beneficiária para empresas formadas ou operando nos EUA
• Criou novas penalidades para violações existentes da Lei de Sigilo Bancário
• Ampliou a definição de instituição financeira da Lei de Sigilo Bancário para abranger empresas que trocam ou transmitem criptomoedas
• Alterou e ampliou as recompensas e proteções para denunciantes
• Introduziu dois novos delitos criminais:
  "Propriedade própria" ou "auto-lavagem", onde o réu em um caso de lavagem de dinheiro também pode ser o autor do crime subjacente; ou
• Lavagem por uma pessoa ou pessoas que não sejam autoras da infração subjacente.

Quem está sujeito às regulamentações de AML?

A Lei de Sigilo Bancário se aplica a:

• Instituições financeiras nacionais
• Filiais dos EUA de instituições financeiras estrangeiras operando dentro dos EUA
• Instituições financeiras que operam exclusivamente fora dos EUA se suas transações forem processadas por uma instituição financeira dos EUA ou se sanções dos EUA afetarem as instituições financeiras ou os países em que operam
• ‘pessoa(s) dos EUA’. Este termo é definido como ‘um indivíduo, uma corporação, uma parceria, uma confiança ou espólio, uma sociedade anônima, uma associação, um sindicato, uma joint venture ou outro grupo ou organização não incorporada, uma Tribo Indiana (conforme esse termo é definido na Lei de Regulação de Jogos Indianos) e todas as entidades reconhecíveis como personalidades jurídicas.’

Por favor, esteja ciente de que uma subsidiária ou filial estrangeira de uma instituição financeira dos EUA também deve cumprir as regulamentações de AML das jurisdições onde opera.

É importante notar que as disposições de lavagem de dinheiro da Lei de Controle da Lavagem de Dinheiro (MLCA) se aplicam a todas as pessoas dos EUA e estrangeiras quando a conduta ocorre total ou parcialmente nos EUA e quando a transação envolve propriedade da qual os EUA têm interesse de acordo com uma ordem de confisco; ou quando a pessoa estrangeira é uma instituição financeira com uma conta bancária dos EUA.

A disposição criminal de gastos da MLCA se aplica a pessoas dos EUA e estrangeiras quando a infração ocorre nos EUA ou em uma jurisdição marítima ou territorial especial dos EUA.

Quem aplica as regulamentações de AML?

Nos EUA, existem duas agências regulamentadoras principais da AML. Elas são:

• A Rede de Execução de Crimes Financeiros (FinCEN)
• O Escritório de Controle de Ativos Estrangeiros

O FinCEN é o principal regulador de AML e opera sob o Departamento do Tesouro. É responsável por combater a lavagem de dinheiro, o financiamento do terrorismo e crimes financeiros.

O Escritório de Controle de Ativos Estrangeiros (OFAC) administra sanções econômicas e comerciais dos EUA e trabalha para impedir que países e indivíduos alvos de sanções perpetrados crimes financeiros.

No entanto, além das leis federais, também vale a pena ressaltar que muitos estados têm suas próprias regulamentações de AML que definem as penalidades para violações de AML.

Além disso, os EUA também são membros do Grupo de Ação Financeira (FATF), que é uma organização intergovernamental que visa desenvolver políticas que combaterão a lavagem de dinheiro. Devido a isso, os EUA seguem os padrões do FATF para garantir que a resposta global à lavagem de dinheiro permaneça coordenada.

Agende uma consulta com a Veriff

Aqui na Veriff, entendemos a importância de cumprir as regulamentações de AML. Se você precisar de ajuda para atender aos seus requisitos, então conte com nossa solução de conformidade AML e KYC. Ao implantar nossa plataforma de verificação de identidade junto com verificações de PEP e sanções, análise de mídia adversa e monitoramento contínuo, você poderá combater o crime financeiro.

Para descobrir mais sobre como podemos ajudar você, fale conosco hoje. Alternativamente, veja nossos planos de preços para saber quanto nossas soluções de verificação de identidade e AML podem custar