Informe de Lavado de Dinero

Cualquier empresa que esté obligada a aplicar medidas para la prevención del lavado de dinero, las medidas de debida diligencia de AML (Prevención de Lavado de Dinero) y Combate a la Financiación del Terrorismo, también necesita pensar en la presentación de informes sobre lavado de dinero.

Después de que termines de leer este artículo, deberías tener un entendimiento general de lo que significa el informe sobre lavado de dinero y cuándo las entidades obligadas deben informar sobre el lavado de dinero.

¿Qué es el lavado de dinero?

Para explicar el concepto del informe de lavado de dinero, es necesario que primero entiendas qué es el lavado de dinero.

Significado del lavado de dinero

En resumen, el lavado de dinero es un proceso en el que los ingresos de actividades ilegales se utilizan para realizar una transacción que resulta en que los ingresos ilegales parezcan legítimos. Primero, los ingresos ilegales deben ingresar al sistema financiero. Luego, a través de un conjunto de una o varias transacciones con los fondos, la fuente real de los fondos se vuelve menos evidente. Finalmente, los fondos adquiridos de ingresos ilegales pueden ser utilizados para el beneficio personal de los criminales o para cometer otros actos ilegales.

Para entender mejor el significado del lavado de dinero, visite la página de Veriff sobre la prevención del lavado de dinero.

Ejemplos

Como se explicó, el lavado de dinero se refiere al "lavado" de los ingresos de actividades ilegales. Los ejemplos más comunes de lavado de dinero están asociados con actividades ilegales como carteles de drogas, trata de personas, terrorismo, etc. Algunos de los casos de lavado de dinero más notorios de los últimos años giran en torno al abuso de poder político. Muchos de ellos tienen su origen en países que están sujetos a sanciones financieras internacionales. Incluso una persona que comete un robo menor necesitaría legitimar sus ingresos ilegales.

Para lavar dinero, los criminales a menudo se han involucrado en un negocio que recibe una parte sustancial de sus ingresos en efectivo. Al operar un negocio intensivo en efectivo, los ingresos ilegales pueden fusionarse con los ingresos del flujo de dinero legal y mostrarse como parte de los ingresos generados por el negocio.

* Las sanciones financieras internacionales son herramientas políticas de comercio implementadas principalmente por organizaciones internacionales en respuesta a eventos internacionales importantes (es decir, terrorismo u otros tipos de agresión hacia otros países o regiones). Las instituciones financieras están obligadas a tomar ciertas medidas en relación con las personas que son objeto de sanciones internacionales para evitar que se beneficien del sistema financiero (incluyendo rechazar servicios a estas personas, congelar fondos o activos, o negarse a finalizar una transferencia de fondos al sujeto de sanciones financieras internacionales).

¿Qué es la PLD?

Hemos explicado qué es el lavado de dinero, pero aún necesitamos explicar qué es la prevención del lavado de dinero.

Para evitar facilitar actividades ilegales, las instituciones financieras y ciertas otras entidades obligadas necesitan realizar verificaciones de PLD al incorporar nuevos clientes o monitorear clientes existentes. Esto significa que necesitan identificar a un cliente, verificar su identidad, recopilar información sobre los antecedentes del cliente y el origen de su riqueza, así como entender el propósito de la relación comercial que el cliente desea establecer con la entidad obligada.

Hemos explicado más a fondo este tema en nuestro artículo “¿Qué es la prevención del lavado de dinero?”.

¿Cómo ayuda?

Como se mencionó anteriormente, las verificaciones de PLD deben ser realizadas por las instituciones financieras y ciertas otras entidades obligadas. Tales otras entidades podrían ser instituciones financieras, operadores de juegos de azar, proveedores de servicios de monedas virtuales, y ciertos otros proveedores de servicios y profesionales que operan en campos que tienen un alto riesgo de lavado de dinero. Para una lista exhaustiva de las entidades obligadas en tu jurisdicción, consulta la regulación local de PLD. Cuanto mayor sea el riesgo de lavado de dinero asociado con un sector económico específico, mayor será la importancia de los procedimientos de prevención del lavado de dinero.

Entonces, ¿cuáles son los beneficios de la prevención del lavado de dinero y quién se beneficia de ella?

La PLD permite a las entidades obligadas salvaguardar la integridad del sector financiero. Al realizar verificaciones de PLD, una entidad obligada toma los riesgos asociados con su negocio bajo su propio control. Si surge alguna sospecha de que sus servicios están siendo utilizados o planean ser utilizados para el lavado de dinero o cualquier otra actividad maliciosa, la entidad obligada debe tener procedimientos en marcha para tratar con tales clientes sospechosos.

Operar en un sector con altos riesgos de lavado de dinero puede causar desconfianza de las autoridades encargadas de hacer cumplir la ley. Las entidades obligadas son empresas que tienen los datos de primera mano sobre las transacciones con fondos que potencialmente provienen de fuentes ilegales. Para las autoridades de aplicación de la ley, esta información puede ser vital para descubrir delitos o resolver casos complejos. Para asegurar una buena cooperación entre las entidades obligadas y el sector público, existen canales de informes que las entidades obligadas pueden usar para informar al sector público sobre sus descubrimientos.

Informe sobre lavado de dinero

La obligación de informar surge si una institución financiera o cualquier otra entidad obligada tiene sospechas en relación con un cliente o una transacción. Para este propósito, normalmente se requiere que las entidades obligadas tengan oficiales de cumplimiento y pueden ser requeridas para nombrar un oficial de informes también. Los oficiales de cumplimiento ayudan a los empleados de una entidad obligada a detectar y monitorear el lavado de dinero, así como reportar a las autoridades competentes cualquier transacción que deba ser reportada bajo los requisitos de informes de PLD (adoptados por las autoridades en el país donde opera la entidad obligada). Se anima a las personas que no sean las entidades obligadas, pero no se les exige, a informar a las autoridades competentes sobre cualquier actividad sospechosa.

Generalmente no es posible informar sobre lavado de dinero de forma anónima, ya que la autoridad competente puede necesitar más información de la persona que presenta el informe para avanzar con el caso. No obstante, se considera que las autoridades competentes mantienen confidencial la información que han recibido, incluida la identidad de la persona que presenta el informe.

Cuándo informar

Por lo general, hay dos etapas en la obligación de informar: la presentación interna de informes y el informe a la autoridad competente. Internamente, el personal de una institución financiera o cualquier otra entidad obligada debe informar a los oficiales de cumplimiento cualquier y todas las sospechas que tengan en relación con sus clientes. Los oficiales de cumplimiento son responsables de determinar si la sospecha debe ser tratada internamente o si también se debe presentar un informe a la autoridad competente.

En el curso de una investigación interna, el oficial de cumplimiento debe determinar si hay alguna sospecha de que:

• un cliente puede estar utilizando ingresos de actividades ilegales en una transacción;
• el propósito de la transacción puede estar relacionado con la financiación del terrorismo;
• la transacción parece estar hecha en circunstancias inusualmente complejas;
• la transacción no parece tener un propósito económico razonable

La información sobre las transacciones realizadas utilizando una cantidad considerable de efectivo también debe ser presentada a la autoridad competente, independientemente de cualquier sospecha adicional respecto a la fuente de los fondos. Las transacciones en efectivo, en cualquier caso, implican un mayor riesgo de lavado de dinero.

Si surge alguna sospecha válida de este tipo, el oficial de cumplimiento debe informar la sospecha a la autoridad competente, independientemente de si dicha transacción fue un intento o una transacción finalizada y sin importar el valor de tal transacción. Puede haber requisitos adicionales de informes de lavado de dinero aplicables en el país donde opera la entidad obligada que pueden complementar la lista de sospechas que deben ser informadas a la autoridad competente.

Para evitar dudas, el mero hecho de que un cliente o una transacción haya sido reportado a la autoridad competente no significa por sí mismo que la entidad obligada deba tener pruebas de que el cliente ha cometido un acto ilegal. Simplemente significa que la entidad obligada debe tener una sospecha.

Cómo informar

Los informes generalmente se envían a través de una plataforma en línea de la autoridad competente. Las autoridades competentes pueden tener pautas que expliquen el formulario de informe. Por lo general, hay diferentes tipos de informes según la base para enviar los datos (por ejemplo, transacción inusual, transacción sospechosa, transacción en efectivo o financiamiento potencial del terrorismo). Presentar el informe en un formato determinado por la autoridad competente asegura que puedan procesar la información de manera eficiente.

La presentación de un informe no puede ser pospuesta y no debe haber demoras indebidas. Bajo las recomendaciones del Grupo de Acción Financiera, el organismo mundial de vigilancia del lavado de dinero y la financiación del terrorismo, cualquier informe debe ser enviado a las autoridades competentes de manera oportuna, lo que significa tan pronto como se determine una sospecha. Esto es para asegurar que la autoridad competente pueda tomar acciones para prevenir que los fondos sean utilizados para actividades criminales adicionales.

A quién informar

Las actividades sospechosas deben ser reportadas a una autoridad competente, generalmente es la unidad de inteligencia financiera del país donde opera la entidad obligada. La unidad de inteligencia financiera tiene la responsabilidad exclusiva de recopilar y analizar los datos recibidos de las entidades obligadas y otras fuentes disponibles, así como compartir la información con la autoridad de aplicación de la ley que investiga el lavado de dinero. Las unidades de inteligencia financiera generalmente no realizan investigaciones y no tienen los mismos poderes que las autoridades de aplicación de la ley.

¿Dónde informar sobre lavado de dinero? Esto depende del país donde se necesite informar sobre el lavado de dinero. La mayoría de las unidades de inteligencia financiera tienen sus propias plataformas en línea para recopilar información. Debido a que las unidades de inteligencia financiera reciben grandes cantidades de datos a diario, las entidades obligadas pueden no estar autorizadas a enviar datos fuera de la plataforma en línea designada.

Cómo comenzar con Veriff

Prestar suficiente atención a tus verificaciones de PLD es esencial para asegurar el cumplimiento adecuado de la obligación del informe de lavado de dinero. Aquí es donde Veriff puede ayudarte.

Con su completa solución de cumplimiento de AML y KYC, tendrá la certeza de que sus clientes son honestos en sus intenciones y no presentarán problemas para sus oficiales de cumplimiento. Visite la página para obtener más información y luego hable con nuestro equipo para más detalles y una demostración.